Plan d’Épargne Retraite ou assurance-vie : quel placement choisir pour préparer sa retraite ?
Dans le cadre de la préparation à la retraite, il est essentiel de bien choisir les produits d'épargne qui permettront de constituer un capital pour l’avenir. Parmi les options populaires en France, le Plan d'Épargne Retraite (PER) individuel et l'assurance-vie se distinguent comme des solutions privilégiées. Bien que ces deux instruments d’épargne aient pour objectif de préparer l’avenir financier, leurs caractéristiques, leurs avantages et leurs modes de fonctionnement diffèrent sensiblement.
Qu’est-ce que le Plan d'Épargne Retraite Individuel ?
Le PER Individuel est un produit d'épargne destiné à la préparation de la retraite. Il permet à l'épargnant de se constituer un capital en vue de la retraite tout en bénéficiant d’avantages fiscaux, notamment lors des versements. Le PER a été créé par la loi PACTE de 2019 dans le but de simplifier l'épargne retraite en France et de rendre celle-ci plus attractive.
Les caractéristiques principales du Plan d'Épargne Retraite Individuel
- Objectif : Préparer la retraite. Le capital est débloqué principalement lors de la retraite, sous forme de capital ou de rente.
- Fiscalité : Les versements effectués sur le PER sont déductibles du revenu imposable dans la limite d’un plafond annuel, ce qui permet de réduire l’impôt sur le revenu pendant la phase d’épargne. Cependant, les sommes retirées à la retraite sont soumises à l’impôt sur le revenu ou à la fiscalité applicable au moment du retrait.
- Sortie du capital : À la retraite, l’épargnant peut choisir entre une sortie en capital (totale ou partielle) ou en rente viagère.
- Conditions de déblocage : Le capital est généralement bloqué jusqu’à la retraite, mais il existe quelques cas exceptionnels permettant de retirer les fonds avant (achat de la résidence principale, décès du conjoint, invalidité…).
L'assurance-vie, quant à elle, est un produit d'épargne qui peut être souscrit à tout moment et dont l'objectif principal est de constituer un capital à long terme, tout en bénéficiant d’une fiscalité avantageuse. Elle est également utilisée comme un outil de transmission du patrimoine, en désignant un ou plusieurs bénéficiaires en cas de décès.
Les caractéristiques principales de l'assurance-vie
- Objectif : L'assurance-vie est plus flexible que le PER, puisqu'elle peut être utilisée à des fins diverses : épargne pour un projet à court ou long terme, préparation à la retraite, transmission de patrimoine.
- Fiscalité : Les gains générés sur le contrat d’assurance-vie sont soumis à une fiscalité avantageuse, surtout après 8 ans de détention. En cas de retrait, les plus-values sont taxées selon le choix de l’épargnant entre un prélèvement forfaitaire libératoire ou l’imposition au barème progressif de l'impôt sur le revenu.
- Sortie du capital : Contrairement au PER, il est possible de retirer les fonds à tout moment, ce qui rend l'assurance-vie beaucoup plus flexible. De plus, l’épargnant peut choisir de percevoir son épargne sous forme de capital ou de rente.
- Transmission : L'assurance-vie est un outil de transmission patrimoniale puissant, permettant de désigner des bénéficiaires pour que les fonds soient transmis hors succession et bénéficient d’une fiscalité avantageuse (selon la date des versements).
Transmission et Plan d'Épargne Retraite, quelle efficacité en comparaison avec l’assurance-vie ?
Le PER est un outil avec un « objectif retraite » mais la protection de la cellule familiale en cas de décès n’est pas oubliée :
Le PER vs assurance-vie pour un objectif revenu à la retraite :
Le PER vs assurance-vie en cas de décès :
Le choix entre un PER et une assurance-vie dépend largement de vos objectifs d'épargne. Si votre priorité est de préparer votre retraite tout en bénéficiant d'une réduction d'impôt immédiate, le PER s'avère être une solution intéressante. En revanche, si vous recherchez un produit d'épargne plus flexible, permettant une gestion souple de votre épargne à long terme et avec des avantages fiscaux sur la transmission de patrimoine, l'assurance-vie pourrait être le choix le plus adapté.
Les deux produits ne sont pas exclusifs l'un de l'autre : au contraire, ils sont complémentaires, notamment si vous souhaitez à la fois préparer votre retraite tout en bénéficiant de la possibilité de transmettre votre patrimoine dans des conditions fiscales avantageuses.
La sélection rigoureuse de l’offre proposée par Laplace et l’accompagnement dédié, permettra de répondre à différents objectifs.
Parlons Patrimoine Mai 2025
Découvrez les autres articles :
- La capitalisation au secours de nos retraites
- Cas pratique : Comment anticiper la génération de revenus complémentaires à la retraite pour les dirigeants d’entreprise ?
- Le chiffre du mois : 50 %
- L'art de la diversification : une stratégie gagnante pour investir en 2025
- « Évitez les applications boursières sur votre smartphone ! » - Pr Shlomo Benartzi
- La fiscalité des véhicules à long terme
- Regards Croisés - Rencontre avec Florent Bebin, Directeur Commercial Protection Sociale chez Laplace
Les Sociétés Civiles de Placement Immobilier (SCPI) constituent une solution d’investissement pour profiter des opportunités du marché immobilier tout en étant un véhicule particulièrement agile et adapté à chaque stratégie patrimoniale. Depuis quelques mois, un mouvement stratégique s’est affirmé en matière de SCPI : la diversification géographique à l’échelle européenne. En 2025, cette tendance s’impose.
Les investissements immobiliers ont subi en 2024, le contrecoup de la hausse des taux de 2022. Les entreprises du secteur immobilier cotées en bourse ont connu des ajustements de cours dès 2022. Ces entreprises sont en quelque sorte des indicateurs avancés des évolutions à venir. Où en sont-elles aujourd’hui ?
La fiscalité applicable aux revenus fonciers perçus sur des biens immobiliers loués a historiquement connu une augmentation progressive, notamment lorsque ces biens sont détenus par des personnes physiques résidentes fiscales en France.
Plus de 61 % de nos compatriotes détiennent des actifs immobiliers qui constituent 55 % de leur patrimoine moyen. Ces investissements dans la pierre revêtent différentes formes et affectations : résidence principale ou secondaire, investissement locatif d’habitation ou commercial, en direct ou via des sociétés, physiques ou incorporelles (SCPI, OPCI, etc.). Les Français s’interrogent donc fort logiquement de l’évolution de la valeur de la pierre.
L'année 2024 a une nouvelle fois confirmé la puissance de l'immobilier de luxe comme actif patrimonial d'exception. Parmi les opérations les plus emblématiques, on retient la vente d'un penthouse à New York dans le quartier de Central Park South à plus de 150 millions de dollars, la cession d'une villa contemporaine à Saint-Jean-Cap-Ferrat pour 75 millions d'euros, ou encore l'acquisition d'un hôtel particulier haussmannien à Paris rive droite à près de 50 millions d'euros. Ces transactions, au-delà de leur dimension spectaculaire, traduisent une dynamique structurelle : l'immobilier de luxe demeure une valeur sûre, plébiscitée par une clientèle mondiale en quête de sécurité, de prestige et de pérennité.
Les développements des outils d’intelligence artificielle et la généralisation des activités de gestion de vos portefeuilles financiers en ligne conduisent à une augmentation de la fréquence et de la sophistication des tentatives de fraudes. Nous vous rappelons quelques bonnes pratiques pour continuer à bénéficier des avantages de la digitalisation des activités financières tout en réduisant les risques d’attaques.