Espace client
Nous contacteravec un conseiller
« Le temps qui passe sans décision est un ennemi. » - Mark Twain
En matière patrimoniale, les décisions les plus pertinentes sont rarement celles prises dans l’urgence. Réduire sa fiscalité, préparer sa retraite, développer puis transmettre son patrimoine sont autant de réflexions qui imposent d’être anticipées et intégrées dans une stratégie d’ensemble.
L’optimisation fiscale ne consiste évidemment pas à rechercher à tout prix une réduction d’impôt. Elle suppose avant tout de s’interroger sur ses objectifs, son horizon de placement, son niveau de revenus et la composition de son patrimoine. Et donc de bâtir un cahier des charges stratégique qui va correspondre à sa situation personnelle. Une économie fiscale pourra alors accompagner un investissement cohérent avec la trajectoire retenue, mais ne constituera pas nécessairement une raison suffisante pour investir.
Différents objectifs, différents leviers
Selon les objectifs poursuivis, différents leviers peuvent être envisagés : déduction des versements sur un Plan d’Épargne Retraite (PER), investissement immobilier avec déficit foncier, investissement outre-mer ou encore structuration de la transmission d’une entreprise familiale via le Pacte Dutreil. Les donations, notamment transgénérationnelles, peuvent également répondre à des objectifs de transmission anticipée et d’organisation familiale.
Chaque dispositif répond à une logique propre et comporte ses conditions, ses contraintes et son propre horizon. Leur pertinence dépend donc moins de l’avantage fiscal pris isolément que de leur cohérence avec l’ensemble de la stratégie patrimoniale.
L’anticipation au service d’une stratégie patrimoniale cohérente
Anticiper permet également de mieux répartir les décisions dans le temps. Certains choix peuvent en effet entrainer des conséquences sur plusieurs années, tandis que d’autres répondent à une situation fiscale ou familiale ponctuelle. Les articuler permet d’éviter une approche uniquement opportuniste de la fiscalité et de construire une stratégie plus cohérente et plus stable.
Parce que l’optimisation patrimoniale ne se résume pas à payer moins d’impôts. Elle consiste à organiser ses choix pour que la fiscalité, l’investissement, la retraite et la transmission contribuent, ensemble, aux objectifs fixés.
Bien anticiper, c’est ainsi se donner davantage de possibilités pour faire évoluer son patrimoine, tout en conservant la maîtrise de ses choix.
Philippe Audisio Directeur Général Adjoint en charge du Sud-Est et de la formation
Partager cette publication