Retraite progressive, quelle différence avec le cumul emploi-retraite ?

Longtemps méconnue, la retraite progressive s’impose depuis ces derniers mois comme un des dispositifs phares de la fin de carrière. Au-delà de cette transition entre activité et retraite, elle constitue un véritable levier de réflexion patrimoniale pour anticiper ses revenus futurs et préparer sereinement cette nouvelle étape.

La retraite progressive est un dispositif permettant de travailler moins, sans cesser totalement son activité, tout en commençant à percevoir sa retraite.

Depuis le 1^er septembre 2025, la retraite progressive est accessible dès 60 ans, sous réserve de justifier de 150 trimestres. Avec le relèvement progressif de l'âge légal de départ jusqu'à 64 ans, cet outil offre donc une nouvelle perspective.

L’essor pour la retraite progressive s'explique également par le durcissement du cumul emploi-retraite. En effet, à compter du 1^er janvier 2027, le cumul emploi-retraite changera profondément de logique : alors qu'il reposait sur la notion de retraite liquidée à taux plein, il sera désormais largement conditionné à l'âge de l'assuré. Le cumul intégral sans limitation de revenus sera réservé aux retraités ayant atteint 67 ans.

À la différence du cumul emploi-retraite, qui repose sur une liquidation définitive des pensions et ouvre uniquement des droits supplémentaires très limités, la retraite progressive constitue une liquidation provisoire d'une fraction de la retraite. Ainsi, l'assuré poursuit l'acquisition de droits qui seront intégralement pris en compte lors de la liquidation définitive de sa pension.

Dès lors, la retraite progressive s'impose aujourd'hui comme l'un des dispositifs phares de fin de carrière.

Attention toutefois à ne pas présenter la retraite progressive comme une solution universelle : certaines caisses de professions libérales ne permettent pas à leurs affiliés de bénéficier de ce mécanisme, malgré son développement dans la plupart des autres régimes de retraite.

Une analyse individualisée par des professionnels de la retraite et de la protection sociale est donc indispensable pour identifier la stratégie la plus adaptée et sécuriser les choix effectués.